收到客戶開具的“空頭支票”怎么處理

　　支票作為企業(yè)間交易最常用的非現(xiàn)金支付工具之一，憑借其便捷性和流通性，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著重要作用。但與此同時(shí)，“空頭支票” 問(wèn)題也長(zhǎng)期困擾著廣大經(jīng)營(yíng)者。

　　一、收到客戶開具的“空頭支票”怎么處理

　　所謂空頭支票，是指出票人簽發(fā)的支票金額超過(guò)其付款時(shí)在付款銀行處實(shí)有的存款金額，導(dǎo)致支票無(wú)法兌現(xiàn)的票據(jù)。收到空頭支票后，持票人處理流程如下：第一，立即固定全部證據(jù)，包括支票原件、銀行出具的退票理由書、基礎(chǔ)交易合同、送貨單、對(duì)賬單、發(fā)票等；第二，與出票人協(xié)商和解，明確告知其法律后果，要求限期支付票款并賠償損失；第三，協(xié)商不成的，在法定期限內(nèi)行使票據(jù)追索權(quán)，向出票人、背書人等票據(jù)債務(wù)人主張權(quán)利；第四，仍無(wú)法解決的，向人民法院提起票據(jù)糾紛訴訟，同時(shí)可向中國(guó)人民銀行舉報(bào)出票人的違法行為，涉嫌犯罪的及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。

　　二、持票人行使票據(jù)追索權(quán)需要滿足哪些法定條件

　　持票人行使票據(jù)追索權(quán)必須同時(shí)滿足以下三個(gè)核心條件，缺一不可：第一，持票人已經(jīng)依法向付款銀行提示付款，并被拒絕付款。銀行拒絕付款的，必須出具正式的退票理由書，明確注明退票原因是 “空頭支票” 或 “存款不足”。退票理由書是證明付款請(qǐng)求權(quán)被拒絕的核心證據(jù)。第二，持票人是合法取得票據(jù)。根據(jù)《票據(jù)法》第十條的規(guī)定，票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。持票人取得票據(jù)必須給付對(duì)價(jià)，即應(yīng)當(dāng)給付票據(jù)雙方當(dāng)事人認(rèn)可的相對(duì)應(yīng)的代價(jià)。第三，持票人在法定的追索時(shí)效內(nèi)行使權(quán)利。《票據(jù)法》第十七條規(guī)定，持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個(gè)月內(nèi)不行使而消滅。

　　三、簽發(fā)空頭支票的出票人需要承擔(dān)哪些法律責(zé)任

　　首先是民事責(zé)任。根據(jù)《票據(jù)法》第七十條和第九十三條的規(guī)定，出票人必須按照支票記載的金額向持票人支付票款，并支付自提示付款日起至清償日止的利息，以及持票人為行使追索權(quán)支出的律師費(fèi)、訴訟費(fèi)、差旅費(fèi)等合理費(fèi)用。即使持票人超過(guò)票據(jù)權(quán)利時(shí)效，出票人仍然需要依據(jù)基礎(chǔ)交易關(guān)系承擔(dān)還款責(zé)任。

　　其次是行政責(zé)任。《票據(jù)管理實(shí)施辦法》第三十一條明確規(guī)定：“簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財(cái)物為目的的，由中國(guó)人民銀行處以票面金額 5% 但不低于 1000 元的罰款；持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額 2% 的賠償金。”

　　最后是刑事責(zé)任。如果出票人以非法占有為目的，明知自己沒(méi)有實(shí)際履行能力，仍然簽發(fā)空頭支票騙取他人財(cái)物，數(shù)額較大的，將構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。《中華人民共和國(guó)刑法》第一百九十四條規(guī)定，進(jìn)行金融票據(jù)詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。