遼寧刑事辯護律師劉艷敏主任|大額合同詐騙案的關鍵就是錢用在什么地方了？

為什么說每個詐騙案都要盯著資金流向，為什么要用錢款的最終去向來判斷主觀上有沒有非法占有目的，到底是想騙錢還是借錢，最客觀的依據(jù)就是能不能看到懂流水背后的法律邏輯，這也是區(qū)分民事糾紛和刑事犯罪的關鍵節(jié)點。遼寧刑事辯護律師劉艷敏主任結(jié)合本地司法實踐，圍繞資金用途，解讀合同詐騙罪的辨別要點。一、資金去向判斷當事人是否有非法占有目的當事人的主觀想法沒有辦法用眼睛直接觀察出來，辦案機關大多依靠客觀行為進行判斷，錢款拿到手之后如何處置，就是十分重要的參考依據(jù)。如果收到合同項下的款項之后，資金用于項目采購、人員薪酬、項目運轉(zhuǎn)等真實經(jīng)營事項，即便后期經(jīng)營受挫，項目沒能落地，一般不會直接歸入刑事詐騙的范疇。可如果是錢款被拿去個人消費、藏起來或是想轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，資金沒有按合同的約定去執(zhí)行，就會直接被認定存在非法占有目的。二、資金流向，劃分民事違約與刑事犯罪的界限合同到期之后無法完成約定事項，錢款的不同使用路徑，會帶來完全不一樣的法律評價。商業(yè)活動本身自帶風險，市場波動、項目推進有阻礙，可能會造成不能如約履行合同。行為人把收款全部投入項目經(jīng)營，只是受外部因素影響沒有辦法繼續(xù)履約，這類情況大多屬于民事合同糾紛，當事人可以通過起訴、調(diào)解等民事途徑索要賠償。但收取大額款項后，資金脫離項目本身，被轉(zhuǎn)移，沒有把錢款用在合同約定的內(nèi)容，即便簽訂形式完備的合同，也有被認定構(gòu)成合同詐騙的可能。遼寧刑事辯護律師劉艷敏主任提示，不能僅憑最終產(chǎn)生損失這一結(jié)果，直接判定構(gòu)成刑事犯罪，要完整核查每一筆資金的流轉(zhuǎn)記錄。三、資金去向?qū)q護及退賠工作的影響對于已經(jīng)卷入千萬級別合同類案件的當事人，資金流水材料是辯護工作里不可忽視的部分。辯護過程中，需要調(diào)取銀行流水、支出憑證、業(yè)務單據(jù)，核對每一筆款項的實際用途。如果可以證實涉案資金確實投入實際業(yè)務，能夠為案件定性爭取有利空間。同時資金去向也影響被害人的權(quán)益維護，順著資金流轉(zhuǎn)線索，辦案機關可以開展財產(chǎn)查控，盡可能彌補財產(chǎn)損失。不管是案件當事人還是交易相對方，都應當留存交易、付款、支出的相關憑證，便于后續(xù)查清事實。四、結(jié)語商業(yè)交往之間，合同只是落實交易的工具，錢款的實際使用情況，更能反映簽約各方的真實想法。大家在開展大額合作時，應當留意資金約定用途，做好相關資料留存。一旦出現(xiàn)合同履行異常，不要簡單把違約等同于刑事詐騙，要結(jié)合資金流向、履約行動綜合來看。如果已經(jīng)陷入相關刑事案件，應當重視證據(jù)材料收集，借助法律渠道維護自身合法權(quán)益。

為什么說每個詐騙案都要盯著資金流向，為什么要用錢款的最終去向來判斷主觀上有沒有非法占有目的，到底是想騙錢還是借錢，最客觀的依據(jù)就是能不能看到懂流水背后的法律邏輯，這也是區(qū)分民事糾紛和刑事犯罪的關鍵節(jié)點。遼寧刑事辯護律師劉艷敏主任結(jié)合本地司法實踐，圍繞資金用途，解讀合同詐騙罪的辨別要點。

一、資金去向判斷當事人是否有非法占有目的

當事人的主觀想法沒有辦法用眼睛直接觀察出來，辦案機關大多依靠客觀行為進行判斷，錢款拿到手之后如何處置，就是十分重要的參考依據(jù)。如果收到合同項下的款項之后，資金用于項目采購、人員薪酬、項目運轉(zhuǎn)等真實經(jīng)營事項，即便后期經(jīng)營受挫，項目沒能落地，一般不會直接歸入刑事詐騙的范疇。可如果是錢款被拿去個人消費、藏起來或是想轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，資金沒有按合同的約定去執(zhí)行，就會直接被認定存在非法占有目的。

二、資金流向，劃分民事違約與刑事犯罪的界限

合同到期之后無法完成約定事項，錢款的不同使用路徑，會帶來完全不一樣的法律評價。商業(yè)活動本身自帶風險，市場波動、項目推進有阻礙，可能會造成不能如約履行合同。行為人把收款全部投入項目經(jīng)營，只是受外部因素影響沒有辦法繼續(xù)履約，這類情況大多屬于民事合同糾紛，當事人可以通過起訴、調(diào)解等民事途徑索要賠償。但收取大額款項后，資金脫離項目本身，被轉(zhuǎn)移，沒有把錢款用在合同約定的內(nèi)容，即便簽訂形式完備的合同，也有被認定構(gòu)成合同詐騙的可能。遼寧刑事辯護律師劉艷敏主任提示，不能僅憑最終產(chǎn)生損失這一結(jié)果，直接判定構(gòu)成刑事犯罪，要完整核查每一筆資金的流轉(zhuǎn)記錄。

三、資金去向?qū)q護及退賠工作的影響

對于已經(jīng)卷入千萬級別合同類案件的當事人，資金流水材料是辯護工作里不可忽視的部分。辯護過程中，需要調(diào)取銀行流水、支出憑證、業(yè)務單據(jù)，核對每一筆款項的實際用途。如果可以證實涉案資金確實投入實際業(yè)務，能夠為案件定性爭取有利空間。同時資金去向也影響被害人的權(quán)益維護，順著資金流轉(zhuǎn)線索，辦案機關可以開展財產(chǎn)查控，盡可能彌補財產(chǎn)損失。不管是案件當事人還是交易相對方，都應當留存交易、付款、支出的相關憑證，便于后續(xù)查清事實。

四、結(jié)語

商業(yè)交往之間，合同只是落實交易的工具，錢款的實際使用情況，更能反映簽約各方的真實想法。大家在開展大額合作時，應當留意資金約定用途，做好相關資料留存。一旦出現(xiàn)合同履行異常，不要簡單把違約等同于刑事詐騙，要結(jié)合資金流向、履約行動綜合來看。如果已經(jīng)陷入相關刑事案件，應當重視證據(jù)材料收集，借助法律渠道維護自身合法權(quán)益。