高峰時騙驗證碼、兼職盜賬號，上海警方破獲多起數(shù)電票盜開案，涉案金額近3億

來源：滾動播報

（來源：上觀新聞）

中午12點半，外賣訂單響個不停，一家餐飲店老板正忙著出餐。

電話響了。對方自稱外賣平臺運維人員，語氣很急：“您的店鋪賬戶顯示異常，會影響接單，需要把手機上收到的驗證碼報給我，幫您操作恢復。”

低頭看，手機上確實收到了一條短信驗證碼。訂單還在催，老板沒多想，報了出去。

電話掛斷，出餐繼續(xù)。他不知道的是，自己的開票賬戶已經(jīng)被陌生人登錄。一張張本該開給自家店鋪的電子發(fā)票，正被批量盜開，轉(zhuǎn)賣到全國各地。

這個場景，正來自上海警方剛剛偵破的真實案件。今年6月，上海警方在網(wǎng)絡(luò)巡查中發(fā)現(xiàn)，有人在社交平臺兜售外賣平臺服務(wù)費專用發(fā)票。根據(jù)法律規(guī)定，各類發(fā)票是國家稅收法定憑證，嚴禁倒賣、販賣。經(jīng)研判，警方認定其中涉嫌經(jīng)濟犯罪，遂立案偵查。

經(jīng)查，去年8月以來，不法分子冒充平臺運維人員，在網(wǎng)上大量搜集餐飲門店電話，利用營業(yè)高峰時段商戶忙于接單、疏于防范的窗口期，結(jié)合“賬戶異常會影響接單”的話術(shù)制造焦慮，誘騙商戶提供驗證碼，通過遠程登錄商家開票賬號，實現(xiàn)批量盜開電子發(fā)票，之后經(jīng)虛開中介轉(zhuǎn)賣，供相關(guān)企業(yè)用于逃稅、抵扣，造成國家稅款損失1100余萬元。

市公安局經(jīng)偵總隊四支隊副支隊長張瀛解釋發(fā)票盜開、轉(zhuǎn)賣邏輯：“商戶在外賣平臺開設(shè)線上店鋪、向平臺支付服務(wù)費后，平臺需開具服務(wù)費發(fā)票給指定商戶。但由于商戶名稱和公司注冊名稱往往不同，不法分子借用這一點，偽造授權(quán)資料，將發(fā)票盜開給其他商戶。”

今年6月，上海警方一舉抓獲有關(guān)犯罪嫌疑人7名，目前已依法采取刑事強制措施。該案涉及全國餐飲商戶80余家，涉案金額2億余元。

近年來，隨著全面數(shù)字化電子發(fā)票推廣應(yīng)用，發(fā)票的開具方式發(fā)生了根本性變革。與傳統(tǒng)紙質(zhì)發(fā)票需領(lǐng)取空白發(fā)票不同，數(shù)電票通過統(tǒng)一稅務(wù)系統(tǒng)開具，無需領(lǐng)票環(huán)節(jié)。用戶開票便利性和效率提升的同時，新型涉稅犯罪也在涌現(xiàn)。近期，上海警方依托“礪劍”系列專項行動，會同稅務(wù)稽查部門打掉職業(yè)犯罪團伙3個，抓獲嫌疑人14名，涉案金額2.9億余元。

“以往的犯罪路徑是通過注冊空頭公司、偽造貨物交易來暴力虛開發(fā)票，這類犯罪集中在線下，已經(jīng)有針對性的有效聯(lián)合打擊機制，但新型涉稅犯罪集中在線上、隱蔽性更強、打擊難度更大，不法分子借用商戶真實賬號和開票額度作案，從形式上很難看出疑點，因為交易和發(fā)票都是正常的。”張瀛表示。

不法分子聊天記錄。市公安局楊浦分局供圖

除了打電話騙驗證碼，還有一種手法更直接：犯罪分子直接混進店里。

今年3月，“藍鯨”護企工作站民警在走訪過程中收到某連鎖餐飲企業(yè)反映：企業(yè)稅務(wù)賬戶登錄異常，門店可開具發(fā)票額度被大量占用，正常經(jīng)營所需開票額度不足。

接到反映后，民警迅速對全市同類行業(yè)開票情況進行研判，批量篩查出多條異常開票線索。經(jīng)研判，警方認為此類異常并非企業(yè)操作失誤，可能存在經(jīng)濟犯罪嫌疑，遂開展立案偵查。

經(jīng)查，今年1月以來，不法分子通過短期兼職或偽裝顧客借用門店設(shè)備等方式，套取企業(yè)稅務(wù)賬戶的賬號及登錄驗證碼，對外盜開發(fā)票牟利100余萬元。

具體操作方法為，假意應(yīng)聘門店短期兼職，上崗后借機接觸收銀、辦稅電腦，暗中記下稅務(wù)系統(tǒng)登錄密碼，后續(xù)私自使用賬號登錄系統(tǒng)，盜開發(fā)票對外售賣；偽裝成到店消費顧客，以“臨時辦公”“核對賬單”等為由，向店員借用店內(nèi)設(shè)備，獲取賬號、驗證碼等信息。

“餐飲行業(yè)人員流動頻繁，旺季臨時用工多，店里的電腦、手機經(jīng)常放在開放區(qū)域，誰都能碰，犯罪分子就是利用這一點。”市公安局楊浦分局經(jīng)偵支隊副支隊長楊志強說。

警方提醒，商戶是法定的開票主體，稅務(wù)賬戶被冒用開票，輕則要配合多部門核查，耗費精力；重則涉嫌虛開發(fā)票，面臨補繳稅費、行政處罰，嚴重的還要追究刑事責任，直接影響店鋪經(jīng)營資質(zhì)和信用記錄。廣大商戶務(wù)必嚴格管控辦稅、收銀設(shè)備使用權(quán)限，定期核對開票細節(jié)。

原標題：《高峰時騙驗證碼、兼職盜賬號，上海警方破獲多起數(shù)電票盜開案，涉案金額近3億》

欄目主編：王海燕

來源：作者：解放日報 周昱帆 實習記者 劉小平